Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Кто может претендовать на получение вычета?

Чтобы налогоплательщик мог воспользоваться льготой, должны быть выполнены следующие требования:

• Дом оформлен в собственность и имеет статус жилого объекта;
• Покупатель является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ;
• Недвижимость находится на территории России;
• У покупателя есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома;
• Продавец не относится к числу близких родственников покупателя;
• Налогоплательщик ранее не получал вычет или у него имеется неиспользованный остаток.

Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?

Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:

• выписка из ЕГРН;

• справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)

• копия договора купли-продажи дома;

• платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);

• копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);

• справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).

Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa квapтиpy

Нaлoгoвый вычeт мoжнo oфopмить зa пpeдыдyщиe 3 гoдa. To ecть ecли вы oфopмляeтe eгo в 2019, знaчит, нyжны cпpaвки, пoдтвepждaющиe вaши дoxoды зa 2016-2018 гoдa. Cyщecтвyeт мaкcимaльный лимит нaлoгoвoгo вычeтa, ycтaнoвлeнный гocyдapcтвoм — 2 000 000 pyблeй. Этo aктyaльнo для любoгo жилья, кyплeннoгo и зapeгиcтpиpoвaннoгo c 2003 гoдa. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa дo 2003 гoдa, тo лимит тoлькo 600 000 pyблeй.

C 2014 гoдa нaлoгoвый вычeт нe oгpaничeн oдним oбъeктoм нeдвижимocти. Moжнo пpиoбpecти нecкoлькo квapтиp и зaпpocить выплaтy, нo вepнyть дeньги мoжнo тoлькo c этoй cyммы, дaжe ecли нa пoкyпкy жилья вы пoтpaтили бoльшe. To ecть 260 000 pyблeй — 13% oт 2 миллиoнoв — этo мaкcимaльнaя cyммa, кoтopyю вы мoжeтe пoлyчить. Ecли жe квapтиpa пpиoбpeтaлacь в ипoтeкy, нaлoгoплaтeльщик мoжeт вoзмecтить бoльшyю cyммy, дo 390 000 pyблeй — гocyдapcтвo кoмпeнcиpyeт чacть пpoцeнтoв пo кpeдитy. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa в 2014 гoдy и пoзжe, тo нaлoгoвый вычeт мoжeт пoлyчить кaждый из ee coбcтвeнникoв, иcxoдя из лимитa в 2 000 000 pyблeй нa чeлoвeкa. К пpимepy, мyж и жeнa, влaдeющиe тaкoй квapтиpoй, мoгyт пoлyчить пo 260 000 pyблeй нa кaждoгo. Жильe, пpиoбpeтeннoe дo 2014 гoдa, oгpaничeнo oдним лимитoм внe зaвиcимocти oт кoличecтвa coбcтвeнникoв.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

При стоимости квартиры в 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за покупку квартиры

Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Для этого потребуется собрать пакет документов:

• Форма 3-НДФЛ. Проще всего заполнить ее в программе, которую можно скачать на сайте ФНС. Никакие специальные познания для этого не понадобятся.
• Справки 2-НДФЛ от всех источников дохода. Можно бесплатно скачать на портале Госуслуг.
• Документ о собственности – выписка из ЕГРН. Юридически значимую выписку из Росреестра можно заказать онлайн на сайте или в приложении ЕГРН.Реестр. Это самый удобный и быстрый способ.

Когда налоговая может отказать?

Основание на налоговый вычет у участников покупки или продажи квартиры не возникает автоматически. Закон устанавливает ограничение следующим лицам:

• нерезидентам;
• неплательщикам НДФЛ.

Также вычет нельзя получить в следующих ситуациях:

• жилье приобреталось в рамках любых жилищных программ, часть оплаты выделялась из госбюджета;
• на покупку квартиры были потрачены средства господдержки семей с детьми — материнский капитал;
• вы купили квартиру у кого-то из близкой родни;
• номинальная сумма вычета уже израсходована;
• вы утратили это право (при покупке квартиры до 2014 г.);
• жилье находится за границей.

Не могут требовать вычет ИП. У них другие бюджетные платежи и налоговые вычеты.

Куда подавать документы?

Собрали документы, сделали копии, что дальше? В территориальном УФМС отдайте специалисту заполненную декларацию 3-НДФЛ с ксерокопиями. Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год.

Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе. Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги.

Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю.

Если по окончании года сумма вычета не будет исчерпана, надо заново писать заявление налоговикам. Копии документов второй раз не подаются. Налоговый инспектор может потребовать оригиналы документов, чтобы сравнить их с копиями. Будьте готовы их предъявить.

Срок давности налогового вычета за жилье

Имущественные налоговые вычеты не имеют срока давности, и оформить их можно через пять, десять или двадцать лет после регистрации собственности. При этом применяются правила, действующие на момент приобретения жилья. И если в 2023 г. оформляется декларация 3-НДФЛ на квартиру, купленную, например, в 2007 году, максимальный размер вычета составит 1 млн рублей.

Размер налогового вычета для жилой недвижимости, приобретенной в разные годы:

• с 01.01.1999 по 31.12.2002 — 600 тыс. рублей;
• с 01.01.2003 по 31.12.2007 — 1 млн рублей;
• с 01.01.2008 по 31.12.2013 — 2 млн рублей в сумме на всех собственников;
• с 01.01.2014 — 2 млн рублей каждому собственнику.

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Что необходимо для получения имущественного
вычета
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в
новостройке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном
рынке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного
участка

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в
налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов.
Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы
рассмотрим самые распространенные варианты.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае.
Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и наш налоговый эксперт
свяжется с вами!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку
нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта
вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему
правильные вопросы.

Ограничения на возврат

Покупателю жилой недвижимости возвращается стандартное количество процентов – 13. Однако, существуют ограничения, распространяющиеся не на проценты, а на сумму возвращаемых средств. Государство из выплаченного гражданином НДФЛ за всё время трудовой деятельности возвращает определённую сумму денег – 2 миллиона рублей. Следовательно, за приобретённую квартиру по такой цене налоговый вычет составит 260 000, на большее претендовать не получится. Это в случае приобретения жилья на личные средства человека.

В случае, когда квартира приобретена в ипотеку, процент останется таким же (13%), но сумма будет составлять 3 миллиона рублей. Но возврат средств распространяется лишь на часть процента, который уплачен по ипотеке. Наглядный расчёт данного параметра выглядит следующим образом: покупатель оформил ипотеку на 2 млн. руб. под 20%. Сумма переплаты составит 400 тыс. р., 13% от которых равны 52 тыс. р. Это и будет суммой, которую выплатят человеку.

На ограничение возврата средств оказывает влияние и размер зарплаты. Если человек оформил кредит на 2 миллиона рублей, для выплаты ему государством в течение года 260 тыс. р., нужно, чтобы его годовая зарплата также равнялась двум миллионам рублей. То есть сумма подоходного налога, уплаченная человеком в течение года, не должна превышать сумму возврата.

Необходимый пакет документов

Оформление налогового вычета достаточно проблематичная процедура, требующая колоссальной подготовки, которая включает сбор документов и время ожидания проверок. Для оформления предоставляется следующий пакет документов:

• паспорт гражданина России;
• заявление;
• справка 2-НДФЛ;
• справка 3-НДФЛ;
• ИНН.

Пенсионеры к обязательным документам добавляют пенсионное удостоверение. Иногда могут понадобиться:

• договор о купле-продаже жилой недвижимости;
• договор, удостоверяющий участие в долевом строительстве;
• документы, подтверждающие право собственности;
• ипотечный договор.

В тех случаях, когда жильё приобретается как долевая собственность, нужно подать заявление о распределении вычета. Покупатели, состоящие в законном браке и имеющие несовершеннолетних детей, предоставляют дополнительные документы:

1. Заявление о распределении долей.
2. Свидетельство о браке.
3. Свидетельства о рождении детей.

Не всем покупателям и ипотечным заёмщикам знакома такая услуга, как возврат 13% с покупки жилья, а ведь с её помощью можно вернуть приличную сумму денег для личных нужд. Покупая квартиру, нужно стараться сделать всё с максимальной выгодой – не пользоваться государственными пособиями, если сумма налогового вычета превышает сумму льготы. Нужно тщательно обдумать условия возврата 13% от стоимости недвижимости ещё на стадии выбора квартиры. В этом случае появится возможность сэкономить значительную сумму денежных средств.

Разные периоды — разные правила

Обратите внимание — с 01.01.2014 года условия предоставления имущественного вычета существенно поменялись. До этой даты действовали несколько другие правила. Давайте их сравним.

Условия	Старый порядок	Новый порядок
Наличие ограничений по сумме неиспользованного вычета	Если квартира (или комната) стоила меньше предельной суммы вычета, то оставшаяся его сумма «сгорала». Например, если комната стоила 1,5 млн руб., а предельная сумма вычета — 2 млн руб., то разница 500 тыс. руб. считалась «сгоревшей».	Неиспользованную сумму вычета разрешается перенести на другой объект.
Условия распределения вычета	Вычет распространялся в целом на объект. В случае долевой собственности — делился между собственниками пропорционально их доле.	Вычет «привязан» не к объекту, а собственнику. Таким образом, каждый из владельцев квартиры сейчас может получить вычет в сумме 2 млн руб.
Наличие ограничений по суммам процентов	Суммы процентов по ипотечным кредитам принимались без ограничений.	Суммы по процентам имеют ограничение — 3 млн руб.
Перенос вычета за ребенка	Возможность переноса отсутствовала.	Родители (опекуны) могут переносить на себя сумму вычета за несовершеннолетнего ребенка.

Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

Если человек приобрел квартиру до начала 2014 года, то возврат ему доступен однократно – при этом неважно, сколько он потратил и какую итоговую сумму получил.

Если недвижимость после 1 января 2014 года, и до этой даты человек возврат не оформлял, то он может воспользоваться преимуществами возврата несколько раз. Однако право на возврат у него исчезнет, когда он достигнет установленного законом лимита – общий вычет на одного заявителя составляет максимум 2 млн рублей.

Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога по ипотеке. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик. 13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей. Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

Государства не сможет выплатить вам больше 650 000 рублей, но меньше запросто. Если клиент заработал миллион, купил квартиру на 500 000 рублей, то вычет будет составлять столько же, а 13% от него будет 65 000 рублей.

Таким образом, положенные 130 000 от полумиллиона в течение 24 месяцев. Если вы оформляете долевую собственность, то распределяться сумма будет, исходя из положенных каждому участнику процесса долей.

Смотрите на эту же тему: ВТБ: рефинансирование ипотеки других банков физическим лицам [y]

Когда супруги приобретают квартиру в качестве совместной собственности, они пишут соответствующее заявление, где указаны их части. Исходя из оформленных документов, будет рассчитываться величина налогового вычета мужу и жене. Доля может быть до 10% до 90%. Если один задействованный участник уже получил имущественный возврат, то второму не выплатят более 50%.

Похожие записи:

• Социальная норма потребления электроэнергии в 2023 году
• Права матери-одиночки по Трудовому кодексу в 2022 году
• Новое о пенсиях в 2024 для работающих пенсионеров